Выбор между брокерским счетом и ИИС сегодня волнует многих частных инвесторов. Эти инструменты позволяют покупать акции, облигации и другие ценные бумаги, но различаются условиями, налоговыми льготами и уровнем гибкости. Такой вопрос становится особенно актуальным в 2025 году, когда растёт число желающих начать инвестировать на фондовом рынке, а регулятор вводит новые подходы к контролю операций. Чтобы понять, что лучше — ИИС или брокерский счет, важно разобраться в их особенностях и подобрать вариант под свои финансовые цели.
Что такое ИИС и брокерский счет
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это особая форма брокерского счета, предназначенная для физических лиц, с установленным законом лимитом пополнений (до 1 млн руб. в год) и возможностью получить налоговый вычет. По сути, ИИС это брокерский счет, но со специальным налоговым режимом. Стандартный брокерский счет лишён таких лимитов и льгот, зато позволяет свободно пополнять и снимать деньги без ограничений. Например, вы можете купить акции Сбербанка как через обычный брокерский счет, так и через ИИС — разница будет только в последующей налоговой нагрузке и сроках, в течение которых желательно не трогать вложенные средства, чтобы сохранить льготы. Таким образом, что такое ИИС и брокерский счет — это два инструмента для инвестиций с разным налоговым подходом.
В чем разница ИИС и брокерского счета
Основное отличие брокерского счета от ИИС кроется в налоговых преимуществах и правилах пользования средствами. ИИС предполагает обязательный срок владения не менее трёх лет для получения налоговых вычетов (по типу А или Б), тогда как брокерский счет не ограничивает время. На ИИС нельзя купить отдельные зарубежные активы напрямую в ряде брокеров, а также чаще действуют строгие требования по переводу средств.
| Критерий | ИИС | Брокерский счет |
|---|---|---|
| Лимит пополнений | До 1 млн руб. в год | Неограничен |
| Налоговые льготы | Да (вычеты типа А или Б) | Нет |
| Срок для льгот | Минимум 3 года | Отсутствует |
| Ограничения по активам | Возможны | Нет |
| Свобода вывода | Ограничена (для льгот) | Полная |
Такое прямое сопоставление показывает, в чем разница ИИС и брокерского счета: ИИС выгоднее для тех, кто инвестирует на долгий срок ради возврата налога, а брокерский счет подходит для гибкой торговли.
Чем отличается брокерский счет от ИИС в разных банках
Базовые различия между ИИС и брокерским счетом закреплены законом и одинаковы в любом банке. Однако условия обслуживания, комиссии и дополнительные предложения зависят от конкретной компании. Например, в Сбербанке брокерский счет и ИИС могут отличаться тарифами: комиссии на операции с ценными бумагами, обслуживанием счёта и наличием платных опций. В ВТБ часто предлагают льготные условия открытия ИИС для новых клиентов с повышенными cashback-бонусами или сниженной ставкой на маржинальное кредитование. По факту, чем отличается брокерский счет от ИИС в Сбербанке и ВТБ — это деталями в тарифных сетках, акциями и сервисами поддержки инвесторов.
Что лучше открыть: ИИС или брокерский счет
Ответ на вопрос «что лучше открыть: ИИС или брокерский счет» зависит от ваших целей. Если вы только начинаете инвестировать и хотите сэкономить на налогах — логично открыть ИИС и внести до 400 тыс. рублей в год для получения вычета 13% по типу А. Для тех, кто активно торгует, выводит деньги в короткие сроки или предпочитает зарубежные акции, удобнее брокерский счет. Пример: молодой специалист с зарплатой 100 тыс. руб. в месяц может каждый год инвестировать часть дохода на ИИС для налоговой экономии. А предпринимателю, которому нужно иметь доступ к ликвидности для бизнеса, больше подойдёт классический брокерский счет без ограничений по сроку. Подобные кейсы помогают понять, что лучше — брокерский счет или ИИС, исходя из конкретной стратегии.
Налоговые льготы и преимущества ИИС
Главная причина, почему инвесторы выбирают ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет и его плюсы, а именно налоговые льготы. По типу А можно вернуть до 52 тыс. руб. в год (13% от 400 тыс.), а по типу Б не платить НДФЛ с инвестиционного дохода. Но есть и минусы: чтобы сохранить льготы, необходимо держать средства на ИИС минимум 3 года. У брокерского счета таких условий нет — он даёт полную свободу в управлении средствами, но лишён налоговых бонусов. Этот контраст и объясняет, в чем отличие ИИС от брокерского счета, особенно с точки зрения оптимизации налогообложения.
Можно ли открыть брокерский счет без ИИС
Да, можно ли открыть брокерский счет без ИИС — этот вопрос снимается сразу: брокерский счет абсолютно самостоятельный инструмент, он не требует открытия ИИС. Многие инвесторы сначала начинают с классического брокерского счёта, чтобы привыкнуть к фондовому рынку и понять, подходит ли им торговля акциями и облигациями. А уже позже открывают ИИС для долгосрочных вложений и налоговых вычетов. Это подчёркивает независимость инструментов и их совместимость: можно иметь брокерский счет и ИИС одновременно, используя преимущества каждого.